在处理公司的财务报销流程时，有几个关键步骤需要遵循。首先，形式审核是必要的一步。这一步的目标是确认票据是否符合公司的财务规定，是否按照公司财务规定填制内部凭证，是否有正式发票。任何内部收据、印章不全或伪造变造的票据都不能被报销。报销凭证应由报销人亲自填写，并将原始发票单据整齐地粘贴在报销凭证左上角的背面。如果款项是用支票支付的，那么支票存根也应该被粘贴在发票后面。
接下来，内容审核是另一个重要的步骤。这一步的目标是审核各类凭证的项目、金额、日期等事项是否属实，是否符合公司财务制度规定，是否有经办人签字。原始发票和各项票据的合计金额应与报销凭证上的金额一致，并与采购单、禀议书、合同等其他相关资料进行核对。原始票据的各项内容应填写齐全，发票业务类别应与支出事项一致。
在内容审核之后，授权审核是下一个步骤。出纳应认真审核报销票据是否符合公司审批规定，并经公司各级领导签章确认。这一步骤确保了报销的合法性和合规性。
完整性审核是另一个重要的步骤。出纳应认真审核原始票据的完整性，对于如差旅费、市内交通费及其他定期汇总报销的单据，出纳应认真清点报销凭证所附发票、定额发票、车票等原始票据的数量，确保原始票据汇总金额与报销凭证上的金额一致。
最后，预算审核是最后一个步骤。出纳应随时察看各项支出是否已达当月该项费用预算限额，如已达到或超过预算则不应支出，待修改预算并经公司审批后再支出。这一步骤确保了公司的财务管理的有效性和效率。